6.1. Проверка расчётов

В данном разделе рассказывается, откуда сервис берёт цифры в разделах «Отчёт о прибылях и убытках» и «Оцифровка» и по каким формулам их считает.

Здесь собрана общая часть — она одинакова для всех маркетплейсов. Пошаговые инструкции по сверке с личным кабинетом вынесены в отдельные страницы:

• Проверка расчётов: Ozon
• Проверка расчётов: Wildberries

Внимание. Все расчёты носят приблизительный характер и строятся на данных, которые передают маркетплейсы, — они не всегда полны. Не используйте наши цифры для расчёта налогов, обратитесь к бухгалтеру.

Как устроен расчёт

Схема данных

1. Сервис по расписанию обращается к API маркетплейсов и забирает первичные данные: финансовые отчёты, начисления, отчёты об отправлениях, статистику рекламы, отчёты о компенсациях.
2. Каждая операция раскладывается по дням и по SKU и записывается в суточные показатели: реализация, фактические продажи, логистика, хранение, комиссия, прочие удержания и так далее.
3. ОПиУ и Оцифровка читают одни и те же суточные показатели. ОПиУ суммирует их по месяцам, Оцифровка — по произвольному периоду.

Границы периода

• Текущий день в расчёт не входит. Данные за сегодня маркетплейсы отдают неполными, поэтому все суммы обрезаются по вчерашний день включительно. В Оцифровке сегодняшнюю дату нельзя выбрать в календаре, в ОПиУ текущий месяц считается по вчера.
• Даты берутся в том виде, в котором их отдаёт маркетплейс (московское время). Операции, совершённые поздно вечером, могут попасть в соседние сутки.
• Себестоимость берётся на дату продажи с учётом истории: если вы меняли себестоимость товара, к каждой продаже применяется значение, действовавшее в тот день.

Что нельзя сверить по кабинету маркетплейса

• Себестоимость — берётся из раздела «Товары», в кабинетах маркетплейсов её нет.
• Налоги — считаются по ставкам из «Настройки → Налоговые ставки» и по вашим налоговым настройкам. Если налог отличается от ожидаемого, сначала проверьте настройки магазина: от них зависит, например, учитывается ли себестоимость в расходах.
• Чистая прибыль, валовая маржа, рентабельность, ROI — производные показатели, они проверяются арифметикой из раздела 2, а не отдельным отчётом.

Формулы производных показателей

Одинаковы для обоих маркетплейсов и обоих разделов.

Соответствие статей ОПиУ и показателей Оцифровки

Заказы, возвраты, процент выкупа и средние показатели есть только в Оцифровке.

Как считается НДС в ОПиУ

В раскрытии строки «Налоги» показывается детализация расчёта НДС:

Исходящий НДС — НДС, рассчитанный с операций реализации.

Входной НДС — НДС, который может быть принят к вычету по товарам и услугам, участвующим в расчёте.

НДС к уплате — итоговая сумма НДС, которая включается в строку «Налоги».

НДС к возмещению / зачёту — превышение входного НДС над исходящим; в сумму налога к уплате не включается.

Штрафы и прочие удержания остаются расходами при расчёте финансового результата, но не участвуют в расчёте входного НДС.

Для УСН со ставкой НДС 5% или 7% входной НДС к вычету в расчёте не применяется.

Порядок сверки

5. Выберите один магазин.
6. Возьмите закрытый период: для Ozon — месяц, за который опубликован отчёт о реализации; для Wildberries — неделя, по которой уже вышел еженедельный отчёт.
7. Выгрузите отчёты из кабинета ровно за тот же период.
8. Идите по показателям сверху вниз: сначала реализация и фактические продажи, потом расходы. Если разошлась реализация, все производные показатели тоже разойдутся — начинать надо с неё.
9. Расхождение в пределах округления (рубли, копейки) — норма: сервис округляет до двух знаков при выводе.

Общие причины расхождений